Налоговый вычет на установку брекетов в 2021

Содержание

Налоговый вычет за лечение брекетами

Налоговый вычет на установку брекетов в 2021

Длительное и финансово затратное ортодонтическое лечение брекетами не входит в полис обязательного медицинского страхования и оплачивается полностью пациентом, мечтающим исправить прикус.

В среднем ортодонтическое лечение брекетами обходится в 130-150 т.р., нередко и гораздо дороже. Например при использовании лингвальных систем, лечение может обойтись от 300 тысяч до полумиллиона рублей. Но это совсем не означает, что вам вернут 13% от всей суммы лечения.

Как это не покажется странным, ортодонтическое лечение не считается дорогостоящим. Компенсация происходит исходя из суммы не более 120 тысяч рублей за один год. Это значит, что максимальная сумма выплаты, на которую вы можете рассчитывать -15600 рублей за год лечения.

Гражданин Российской Федерации имеет право на налоговый вычет за услуги по своему лечению, а так же за лечение мужа/жены, детей до 18 лет и родителей.

Чтобы получить налоговый вычет за брекеты в размере 13%, необходимо подать декларацию 3-НДФЛ с документами, подтверждающими оплату оказанных услуг.

Про необходимые документы и за какие ортодонтические услуги можно получить налоговый вычет, я расскажу вам в этой статье.

Существует два варианта получение налогового вычета – через работодателя и самостоятельно в налоговой. Самостоятельно получить налоговый вычет за брекеты, на мой взгляд, проще и удобнее, чем, через работодателя.

Даже если вы решили вернуть налог через работодателя, встречи с налоговой не избежать, так как вам нужно будет взять там уведомление. Работодатель может подавать документы на налоговый вычет раз в год. То есть, если лечение длится больше года – придётся подавать документы на налоговый вычет ещё раз.

Вы можете отчитаться за всё лечение сразу вне зависимости от длительности лечения.

Какие действия возмещаются налоговым вычетом при
лечении прикуса брекетами?

Налоговый вычет после проведённого ортодонтического лечения можно получить за:

  • установку и снятие брекет-системы.
  • приёмы врача-ортодонта.
  • диагностические снимки и слепки.
  • профессиональную гигиену полости рта.
  • удаление и лечение зубов.
  • Брекет-систему и расходные материалы
  • Дополнительные ортодонтические конструкции и манипуляции.
  • Услуги смежных специальностей (ортопед, пародонтолог, гнатолог)

Условия налогового вычета за исправление прикуса

Налоговый вычет за исправление прикуса и ортодонтические услуги возможен при соблюдении некоторых условий. Клиника или врач, которые проводили лечение должны иметь российскую медицинскую лицензию. Помимо лицензии частный ортодонт должен быть в статусе индивидуального предпринимателя (ИП).

Претендент на налоговый вычет должен получать официальную зарплату или доходы, в тот год, когда он проходил лечение, облагаемые 13% налогом для физических лиц. Получатель налогового вычета оплачивает лечение на брекет-системе себе, ребёнку до 18 лет, супругу или родителям.

Государство не оплачивает часть вашего лечения, оно лишь возвращает уплаченный вами же 13% налог с вашей зарплаты или доходов.

Необходимые документы для налогового вычета за
ортодонтическое лечение брекет-системой

Для получения налогового вычета за брекеты вы обязаны предоставить в налоговый орган следующие документы:

  • Декларация 3-НДФЛ
  • Справка 2-НДФЛ (для проверки суммы уплаченных вами налогов за год)
  • Свидетельство о рождении или заключении брака (если вы получаете налог за близких родственников)

Документы подтверждающие оплату за пройденное
лечение, а именно:

1. Договор и реквизиты организации проводившей лечение

2.Справка для налоговой об оплате по форме приказа Минздрава и МНС от 25.07.2001 № 289/БГ-3-04/256 (справку оформляет медицинское учереждение после оплаты лечения брекетами. Для её получения вы должны предоставить ВСЕ чеки или платёжки. При утере части платёжных документов – клиника может не включить оплаченные услуги в общую стоимость).

3.Чеки или платёжные документы клиники.

В целом, при желании получить налоговый вычет вполне реально и не сложно. Это широко распространённая практика возврата денежных средств. Если моя статья вам полезна – ставьте лайк) Будьте здоровы.

Так же, вы можете почитать другие мои статьи на темы исправления прикуса, ортодонтии и брекет-системах:

Бывает аллергия на брекеты?

Часто задаваемые вопросы о брекетах

Ортодонтическое лечение брекетами цена / стоимость.

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5c359ea7fa137100aab50312/5c38360e33986100a95ee5d5

Как получить налоговый вычет за брекеты

Налоговый вычет на установку брекетов в 2021

Получить налоговый вычет за установку брекетов, как и за любое дорогостоящее стоматологическое лечение, вполне реально. Другое дело, что для этого придется собрать немало документов, а сумма, которую вы в итоге получите, не столь уж велика. Тем не менее, это потраченные вами деньги. И если вы считаете, что они должны к вам вернуться, то так тому и быть

Начнем с самого главного: каков размер налогового вычета за брекеты, то есть сколько же вы сможете получить? Существует два ограничения.

Сколько вам причитается

Во-первых, максимальный размер компенсации составляет 120 тыс. рублей. Имеется в виду максимальная оплаченная вами стоимость, в данном случае – цена установки брекет-системы. Вернуть вы сможете 13% от этой суммы.

Допустим, вы сделали дорогие и качественные брекеты, и именно столько и заплатили. Значит, к вам вернется 15600 рублей (это подсчитывается с помощью простого математического действия: 13% ×120 000=15 600). Если брекеты обошлись вам дешевле – то, соответственно, меньше будет и выплата.

К тому же следует учитывать, что 120 тыс. рублей – это итоговая, общая сумма всех социальных компенсаций, то есть она учитывает траты не только лечение, но и, например, на обучение. Иными словами, более, чем 15600 в год вы получить не сможете, сколько бы ни потратили на любые благие цели.

Это первое ограничение.

Во-вторых, размер выплаты зависит от того, сколько какую сумму налога на доходы физических лиц (НДФЛ) вы выплатили в течение года.

НДФЛ составляет 13% от заработной платы и, собственно, именно их и готово отчасти компенсировать государство. То есть вам не вернут сумму больше той, которую вы перечислили в качестве налога.

Если же вы и вовсе официально не работаете, то и о налоговом вычете разговора идти не может.

Какие документы потребуются

С суммой мы определились. Теперь рассмотрим, какие именно бумаги вам потребуется собрать для того, чтобы обратиться за налоговым вычетом за брекеты. Это следующие документы:

  • Справка об оплате медицинских услуг. Ее форма утверждена Приказом Минздрава России N 289, МНС России N БГ-3-04/256 от 25.07.2001. Эта справка выдается медицинским учреждением, где вам устанавливали брекеты. Вам потребуется оригинал.
  • Договор с медицинской организацией об оказании услуг. Достаточно заверенной копии.
  • Лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности. Достаточно заверенной копии.
  • Платежные документы (чеки, квитанции, платежные поручения) формально не требуются. Считается, что справка об оплате услуг выдается медицинским учреждением только после того, как вы внесете деньги в кассу, а потому является основным документом, подтверждающим ваши траты. Но на практике налоговые органы зачастую требуют и чеки. Поэтому стоит на всякий случай на момент обращения иметь их (или их заверенные копии) при себе.
  • Декларация по налогу на доходы физических лиц. Можно заполнить ее непосредственно перед подачей документов, но лучше сделать это заранее.
  • Заявление о предоставлении социального налогового вычета. Заполняется в произвольной форме.
  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Если мест работы несколько, то справка нужна с каждого.
  • Если вы оплачивали установку брекет-системы не себе, а своему ребенку в возрасте до 18 лет, то потребуется предъявить его свидетельство о рождении (лучше иметь при себе и копию).

Получение социальных налоговых вычетов – это право каждого работающего российского пациента, и не нужно стеснятся им воспользоваться. Если человек желает вернуть часть средств, потраченных на ортодонтическое лечение и/или установку брекет-системы, то это можно только приветствовать.

В любой уважающей себя стоматологической клинике вас всегда проконсультируют о том, как это сделать и, конечно, выдадут все необходимые документы. Может быть, не стоит адресовать эти вопросы лечащему врачу – все-таки перед ним стоит немного иная задача.

Но администратор клиники должен владеть такой информацией, и наверняка будет рад вам помочь!

Наконец, отметим еще один важный момент: получить налоговый вычет можно в течение трех лет после окончания того года, в котором вы оплатили установку брекетов. В общем-то, это немалый срок, но со сбором и подачей нужных документов в налоговые органы лучше не затягивать.

Главный врач клиники, ведущий специалист по направлениям протезирование и эстетическая стоматология

ОБРАТНЫЙ ЗВОНОК

ЗАПИСАТЬ НА ПРИЕМ

Задать вопрос специалисту

Источник: https://irinazaitseva.ru/blog/kak-poluchit-nalogovyy-vychet-za-brekety/

Социальный налоговый вычет на лечение зубов

Налоговый вычет на установку брекетов в 2021

Статья 219 НК РФ предусматривает налоговые льготы для налогоплательщиков, потративших большие суммы на такие услуги, как лечение и обучение себя и близких родственников, добровольное страхование жизни или взносы на накопительную часть пенсии. Сегодня тема нашего разговора социальный вычет на лечение зубов, максимальная сумма которого составляет 120 тысяч рублей и учитывает все «социальные» статьи расходов, а не только услуги стоматолога.

Кто имеет право на налоговый вычет на лечение зубов

Для возмещения затраченных денег на оказание стоматологических услуг нужно соблюсти несколько правил:

  1. Являться налоговым резидентом (находится в России не меньше 26 недель).
  2. Иметь официальный доход, с которого оплачивать 13 процентов НДФЛ в государственную казну.
  3. Лично оплачивать все медицинские услуги в сфере стоматологии.

Оформить вычет не получится у следующих граждан:

  • пенсионеров – пенсия не облагается подоходным налогом. Если человек пенсионного возраста продолжает работать, то проблем не возникнет;
  • неработающих или не имеющих официального трудоустройства;
  • ИП, которые отчисляют средства по ЕНВД, упрощенной или патентной системе налогообложения;
  • женщин в декретном отпуске;
  • лиц, чье лечение оплачено работодателем;
  • граждан, производивший стоматологическое обследование в клинике, не имеющей лицензии (аккредитации);
  • студентов, не имеющих официального заработка.

У граждан есть возможность получить вычет, если за последние три года были траты на услуги стоматолога. На затраты, понесенные в более поздний период, оформить возврат излишне уплаченного налога не получится.

Основным ограничением является размер затрат в 120 тысяч рублей. Но этот лимит действует на не дорогостоящее лечение.

При дорогостоящем – можно вернуть 13 процентов от любой суммы потраченных денег, которые ограничены только вашим заработком за год.

Получение налоговый вычет можно не только за свое лечение, но и оплате лечения близких родственников, к коим относятся: брат или сестра, муж или жена, родители, дети до 18 лет.

Примеры расчета:

Марфа Петрова решает сделать протезирование зубов в частной клинике. Месячный доход Петровой составляет 35 тысяч рублей или 420 тысяч рублей в год. Врач-стоматолог после осмотра вынес вердикт – 100 тысяч рублей. Годовая зарплата Марфы больше 120 тыс. и других трат у нее не было, поэтому она претендует на вычет в полном размере: 100000 х 13% = 13000 рублей.

Коротышёва Ольга потратила на услуги стоматолога 110000 рублей. Все оказанные ей услуги не относились к перечню дорогостоящих. В этом же году Ольга оплатила 40000 рублей за курсы в автошколе. Всего за год Коротышёва потратила 150000 рублей, что превышает допустимый лимит в 120000 рублей, поэтому получится вернуть только 120000 х 13% = 15600 рублей.

Какие стоматологические услуги относят к дорогостоящим

Дорогостоящие стоматологические услуги – не только те, за которыми прячутся цифры с большим количеством нулей в прейскуранте клиник. Это услуги, входящие в перечень Постановления Правительства РФ №201 от 19.03.2001.

Из стоматологических услуг в списке содержатся: «Реплантация, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов» и «Реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции».

Читать также:  Налоговый вычет за ремонт квартиры

«Обычные» услуги в стоматологии:

  • оказание первой медицинской помощи пациентам с острой болью;
  • плановые осмотры;
  • профилактика заболеваний полости рта;
  • терапевтические услуги;
  • пародонтологическая помощь;
  • косметическая стоматология;
  • установка брекетов;
  • реабилитации и пр.

Пример расчета:

Максим Викторов, с официальным доходом в 150 тысяч рублей в 2021 году, посетил ортопеда. После осмотра специалист рекомендовал имплантацию трех зубов, цена вопроса – 200 тысяч рублей.

Викторов дал согласие и в июне 2021 года подписал договор с клиникой.

Данная процедура относится к дорогостоящим операциям, возврат мог бы составить: 200000 х 13% = 26000 рублей, но составит только 150000 х 13% = 19500 рублей, так как годовой доход ниже фактических затрат.

Как осуществить возврат подоходного налога за лечение зубов в 2021 году

Работающий гражданин может пойти двумя путями:

  1. Через работодателя. Сначала требуется посетить ФНС для получения уведомления о праве на вычет. Для этого нужно собрать пакет документов, договора, чеки и посетить налогового инспектора. В месячный срок служба проверяет бумаги и выносит свой «вердикт» в виде уведомления. В бухгалтерию работодателя нужно предоставить справку из налоговой и заявление на получение вычета.
  2. Непосредственно в ФНС. Налогоплательщик собирает документы и относит их в налоговую инспекцию по месту регистрации. После проверки поданных документов инспектор принимает решение о предоставлении вычета.

В случае если гражданин хочет получить вычет на родственников (муж или жена, ребенок до 18 лет, родители), то бумаги оформляются на человека, подающего на вычеты. Если речь идет о муже и жене, то тут нет разницы — на кого оформлен договор и документы на оплату. Согласно законодательству РФ все семейное имущество (и деньги в том числе) – общее.

Для вашего удобства мы разработали калькулятор налогового вычета. Вводите исходные данные и узнайте, сколько денег вы сможете вернуть!

Какие документы нужны

Для свершения всех вышеперечисленных манипуляций, необходимо иметь при себе:

Читать также:  Сроки возврата налогового вычета после сдачи декларации

Если оформляется по месту работы:

  • уведомление о праве получения вычета;
  • заявление на вычет;
  • ИНН;
  • документы, подтверждающие родство – в случае подачи документов на вычет за лечение родственников – свидетельства о браке, рождении свое или детей;
  • чеки договор с учреждением здравоохранения.

Непосредственно в налоговой службе:

  • паспорт;
  • 2-НДФЛ;
  • заполненная декларация 3-НДФЛ;
  • заявление на вычет;
  • чеки и договор с клиникой;
  • сделать копии лицензии медицинского учреждения;
  • бумаги, подтверждающие родство – если оформление идет за родственника – свидетельства о браке, рождении.

Декларацию можно заполнить дома, скачав чистый бланк и образец в конце этой статьи.

Сроки получения выплаты

При подаче бумаг на социальные вычеты по лечению зубов через работодателя, потребуется максимум месяц на получение уведомления из налоговой. После того как пройдет проверка, из ФНС будут отправлены документы работодателю, после чего будут возвращены денежные средства.

Предельный период рассмотрения дела при обращении гражданина напрямую в ФНС составит три месяца, и один месяц займет перевод денежных средств.

Скачать образцы документов (.pdf)

Источник: https://gosuslugi365.ru/nalogovyj-vychet/na-lechenie-zubov.html

Можно ли получить налоговый вычет за брекеты – Все о финансах

Налоговый вычет на установку брекетов в 2021
(10 5,00 из 5)
Загрузка…

Действующее налоговое законодательство РФ предлагает налогоплательщикам воспользоваться широким перечнем льгот. Не исключением стало предоставление налогового вычета за брекеты. Он позволяет родителям получить часть уплаченных в государственную казну налогов обратно.

Можно ли получить налоговый вычет за брекеты

Ответ на данный вопрос однозначный: «Получить налоговый вычет на брекеты не просто можно, а крайне необходимо». Родителям не стоит упускать эту возможность.

Оформление документов займет считанные минуты, при этом позволит немного улучшить финансовое положение семьи.
Не будем вдаваться в само понятие «брекеты» и тонкости их установки.

Для вычета важны не тонкости осуществления данной процедуры, а сам факт ее проведения.

Условиями предоставления вычета на брекеты является:

  1. Обращение в лицензированную стоматологическую клинику.
  2. Официальное трудоустройство родителя.
  3. Выплата налога на доходы физических лиц.
  4. Оплата услуги из собственных средств.

Оформить вычет сможет только один из официальных представителей ребенка. Право получения данной льготы прописано в 219 статье Налогового кодекса РФ.

Медицинское учреждение должно иметь лицензию, полностью соответствующую действующему законодательству.

В оформлении вычета могут отказать на законных основаниях в случае оплаты брекетов сторонним лицом или работодателем, а также при отсутствии официального места работы или отчислений в ФНС.

В каких случаях возможна выплата вычета на брекеты неработающему родителю

Как уже говорилось выше, обязательным условием выплаты вычета на брекеты является оплата НДФЛ. Однако, тонкости его начисления говорят о том, что налог платится не только из официальной заработной платы, но также и других источников. К ним относятся:

  • Доходы от продажи автомобиля или недвижимости.
  • Прибыль от сдачи жилья в аренду.
  • Заработок по предоставлению услуг гражданско-правового характера.
  • Все представленные выше доходы облагаются стандартным налогом на прибыль.

Его ставка составляется 13%. Если в предыдущих периодах, безработный родитель выплатил НДФЛ, он вправе затребовать оформление вычета на брекеты.

Когда и куда следует обращаться за вычетом на брекеты

Оформлением вычета на брекеты занимается только налоговая служба. Гражданину необходимо посетить территориальное отделение ФНС, записавшись на прием предварительно. Сроки обращения ограничены тремя годами.

Это значит, что подать документы может временно безработных гражданин, который ранее вносил взносы из заработной платы в налоговую в виде НДФЛ.
Что касается сроков подачи документов, родителю необходимо подать их после наступления нового года, следующего за отчетным.

Например, вернуть часть денег за брекеты, поставленные в 2021 году, можно будет с января 2021 года.

Какова сумма вычета на брекеты

Любая разновидность налогового вычета ограничивается предоставлением максимальных сумм для расчета выплаты. Для брекетов она составляет 120 тыс. рублей.

В данную сумму могут быть включены:

  1. Оплата услуг стоматологической клиники.
  2. Затраты на приобретение сопутствующих медицинских препаратов, при условии их назначения лечащим стоматологом.

В оплату услуг стоматологической клиники входит стоимость системы брекетов и оплата труда персонала. Если говорить о максимальной сумме самого вычета, она составит 15 600 рублей.
Предлагаем к рассмотрению наглядные примеры расчета вычета на брекеты.

Пример 1. Гражданка Иванова поставила своему сыну брекеты, общей стоимостью 150 тыс. рублей. Иванова безработная, однако в предыдущем году она продала квартиру и выплатила с нее НДФЛ в сумме 200 тыс. рублей. Таким образом, гражданка вправе рассчитывать на максимальную сумму вычета, составляющую 15 600 рублей.

Пример 2. Гражданка Любимова внесла в государственную казну 100 тыс. рублей в виде налога на доходы физических лиц. Поставив своему ребенку брекеты на идентичную сумму, она решила обратится в ФНС для возврата полагающихся средств. Любимовой вернут 13 тыс. рублей.

Пример 3. Гражданин Сухоручкин вышел на заслуженный отдых в 55 лет, отработав более 20 лет на химическом предприятии. Через год после оформления пенсии, Сухоручкин поставил своему несовершеннолетнему сыну брекеты, общей стоимостью 120 тыс. рублей. Поскольку гражданин выплачивал налоги в предыдущие года, до выхода на пенсию, он вправе оформить вычет на сумму 15 600 рублей.

Таким образом, расчет полагающейся суммы выплат зависит от целого ряда индивидуальных факторов.

Перечень документов для получения вычета

Налоговый вычет за брекеты требует предоставления следующего перечня документов:

  1. Копии и оригиналы паспорта родителя, а также свидетельства о рождении ребенка.
  2. Заполненная налоговая декларация 3-НДФЛ.
  3. Справка о доходах 2-НДФЛ.
  4. Договор со стоматологической клиникой об установке брекетов.
  5. Квитанция, подтверждающая факт оплаты услуг клиники.
  6. Справка об оплате услуг.

Гражданину также потребуется заполнить заявление с просьбой предоставления вычета. В нем указываются реквизиты банковского счета, на который в дальнейшем будут перечислены средства.

Возможно ли оформление вычета на постановку брекетов самому налогоплательщику

Налоговым кодексом не запрещен возврат части уплаченных средств на установку брекетов налогоплательщику, а не его ребенку. Сами по себе, брекет-системы и их обслуживание является процедурой дорогостоящей, поэтому при выходе совершеннолетнего на работу, он вполне может воспользоваться правом на льготу и облегчить свое материальное положение.

Оформление вычета на брекеты для взрослого человека ничем не отличается от его оформления для детей. Гражданину необходимо написать заявление, предоставить личные документы, декларацию, справку о доходах, квитанции и справки из стоматологической клиники.

Фактическое поступление средств на банковский счет налогоплательщика будет осуществлен примерно через месяц после подачи документов.

Прочтите также: Можно ли получить налоговый вычет за группу продленного дня

© 2021, Все о финансах. Все права защищены. Копирование материалов только с разрешения автора.

(10 5,00 из 5)
Загрузка…  

Правоприменительная практика и/или законодательство РФ меняется достаточно быстро и информация в статьях может не успеть обновиться.
Самую свежую и актуальную правовую информацию, с учетом индивидуальных нюансов вашей проблемы, можно получить по круглосуточным бесплатным телефонам:

 

или заполнив форму ниже.

Источник: https://vseofinansah.ru/nalogi/nalogovyj-vychet-za-brekety

Налоговый вычет за брекеты ребенка

Налоговый вычет на установку брекетов в 2021

Время чтения 5 минутСпросить юриста быстрее. Это бесплатно! Размер шрифта: A+ | A−

Законодательство РФ позволяет гражданам получать налоговые вычеты по самому широкому спектру расходов. Например — за установку брекетов ребенку. Каким образом оформляется соответствующий вычет? Какие документы при этом нужны?

Что представляет собой вычет за брекеты?

Брекеты — это стоматологические приспособления, устанавливаемые в специализированных клиниках, как правило, на платной основе. Таким образом, налоговый вычет за брекеты ребенка относится к категории социальных вычетов за платные медицинские услуги, получение которых регулируется положениями статьи 219 Налогового Кодекса России.

Обязательное условие, при котором возможно получение рассматриваемого вычета — наличие у стоматологической клиники, которая ставит брекеты, лицензии на ведение медицинской деятельности. Данная лицензия должна соответствовать законодательству РФ.

Кто может получить вычет?

Вычет за брекеты ребенка может получить любой из его родителей. Главное, чтобы услуги стоматологической клиники были оплачены за счет собственных средств родителей. Если брекеты оплачены, к примеру, работодателем, то вычет за соответствующую медицинскую услугу получить нельзя.

Можно ли получить налоговый вычет за брекеты ребенка неработающему родителю?

Любой налоговый вычет выплачивается гражданам в счет исчисленного или уплаченного (в данном случае — только уплаченного) подоходного налога — НДФЛ, который рассчитывается по ставке в 13%. В общем случае НДФЛ уплачивается именно с зарплаты по трудовому договору. Но подоходным налогом также облагаются, в частности:

  • доходы от продажи квартиры, машины — в предусмотренных законом случаях;
  • доходы от сдачи недвижимости в аренду;
  • доходы от оказания услуг по гражданско-правовому договору.

Таким образом, даже если родитель, собирающийся получить вычет за брекеты ребенка, не будет работать, то он вправе претендовать на соответствующий вычет, если у него будут иные доходы, облагаемые по ставке в 13%. При этом, размер НДФЛ, уплаченного с этих доходов, должен быть не меньше, чем 13% от расходов на установку брекетов.

Когда можно оформлять вычет?

Оформлять рассматриваемый вычет можно, начиная с года, следующего за тем, в котором были оплачены услуги за установку брекетов ребенку. При этом, реализовать свое право на вычет родители могут, только если успеют подать необходимые документы в Налоговую инспекцию в течение 3 лет с момента уплаты подоходного налога за год, в котором были оплачены услуги за установку брекетов.

В какой сумме можно получить вычет?

Максимальная сумма расходов на установку брекетов, с которой может исчисляться рассматриваемый вычет, по законодательству РФ составляет 120 000 рублей. При этом она может складываться:

  1. из суммы, израсходованной на оплату услуг стоматологической клиники;
  2. из суммы, израсходованной на лекарства, назначенные стоматологом при установке брекетов, и купленные родителями ребенка.

Себестоимость, собственно, брекет-системы, как правило, включается в услуги, оказанные стоматологической клиникой.

Фактический размер вычета (сумма, выплачиваемая родителю, подавшему заявление на вычет) составляет 13% от суммы расходов на установку брекетов.

Получение вычета за брекеты: документы

Основные документы, которые нужны для оформления вычета за брекеты ребенка:

  • заявление на возврат НДФЛ;
  • налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • справка из бухгалтерии работодателя по форме 2-НДФЛ;
  • копии паспорта родителя, свидетельства о рождении ребенка;
  • копия договора со стоматологической клиникой на оказание услуг по установке брекетов;
  • оригинал справки об оплате услуг стоматологической клиники;
  • копия кассового чека или иного платежного документа, подтверждающего оплату услуг стоматологической клиники.

Вычет за брекеты: пример расчета и документы

​Рассмотрим практический пример получения вычета за брекеты ребенку.

Условимся, что отец ребенка Сережи Иванов В.В., работающий в ООО «Эксперт», заплатил за установку брекетов на зубы своего ребенка стоматологической клинике «Улыбка» 100 000 рублей в 2015 году.

Отец Сережи вправе, таким образом, рассчитывать на получение фактического вычета в сумме 13 000 рублей. Для этого, начиная с первого рабочего дня 2021 года, он может предъявить в Налоговую инспекцию по месту своей прописки:

  • заявление на возврат НДФЛ;
  • налоговую декларацию 3-НДФЛ (Иванов В.В. заполняет ее сам или обратившись в специализированную фирму);
  • справку 2-НДФЛ из бухгалтерии ООО «Эксперт»;
  • копии своего паспорта, свидетельства о рождении сына Сережи;
  • копию договора с клиникой «Улыбка»;
  • оригинал справки, выданной клиникой «Улыбка» в подтверждение оплаты услуг;
  • кассовый чек, выданный кассиром клиники «Улыбка» по факту оплаты услуг за установку брекетов Сереже.

Форму заявления на возврат НДФЛ Иванов В.В. может скачать на сайте ФНС РФ или запросить непосредственно в Налоговой службе.

Фактическую сумму вычета — 13 000 рублей, ФНС РФ должна будет перевести на расчетный счет Иванова В.В., указанный в заявлении на возврат НДФЛ, в течение 4 месяцев с момента подачи им документов в Налоговую инспекцию.

Источник: https://law03.ru/finance/article/nalogovyj-vychet-za-brekety-rebenka

Вычет На Лечение Зубов В 2021

Налоговый вычет на установку брекетов в 2021

Человек может обратиться за получением возмещения за оплату стоимости лечения зубов, если в стоматологической клинике ему была оказана одна или сразу несколько из нижеперечисленных услуг:

  1. Протезирование, проведенное у стоматолога;
  2. Хирургия аномалий;
  3. Протезирование или вставка имплантов;
  4. Лечение заболеваний, имеющих наследственный характер, при использовании комбинированных методов;
  5. Хирургическое вмешательство с целью реконструкции;
  6. Процедуры, направленные на лечение костных тканей.

Внимание! Получить налоговый вычет за процедуры, направленные на эстетику, а не на лечение, не получится (к примеру, возврат средств за отбеливание зубов не получится).

Как получить налоговый вычет за лечение и протезирование зубов в 2021 году

Подавать в Федеральную Налоговую службу декларацию и бумаги на оформление вычета следует не раньше года, который наступил после оплаты стоматологических услуг. Если человек потратил деньги на протезирование в 2021 году, предъявлять декларацию в ФНС необходимо не ранее 2021 года.

Добросовестные налогоплательщики могут оформлять вычет за лечение зубов не только за себя, но и за родителей, супруга или супругу, детей. Льгота предоставлена на основании Постановления Правительства РФ № 210.

Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате лечения или медикаментов Вы можете рассчитывать на налоговый вычет или, говоря проще, вернуть себе часть затраченных на лечение денег.

Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года следующие медицинские услуги являются дорогостоящими и учитываются в налоговом вычете в полном объеме (без ограничения в 120 тыс. рублей):

Налоговый вычет на лечение зубов в 2021 году: какие документы нужны

Данные о вас (фио, паспортные сведения, место работы и т.д) загружаются автоматически, так как вы их вводили при заполнении декларации. Остается только ввести номер расчетного счета, куда будут перечислены средства.

Следующим этапом будет заполнение декларации информацией о своём источнике дохода, а конкретно – о своём руководстве (список необходимых данных доступен в декларации 2-НДФЛ, которую нужно получить по месту трудоустройства). Теперь потребуется внести данные касательно своего дохода на этом рабочем месте, а также сумме удержанного государством налога. Информация по доходу записывается за каждый месяц и в итоге суммируются.

Налоговый вычет за лечение зубов

Лечение зубов, к счастью, уже давно не ассоциируется с жутким жужжанием бура, болью и прочими сопутствующими неприятностями.

Современное оборудование и профессионализм врачей превратил поход к стоматологу в обычную рутину: пришел, сел в кресло, обезболили, полечили.

Красота! Единственное, что с каждым годом огорчает все больше и больше – это счета, которые нам приходится оплачивать за это обязательное мероприятие.

Декларация 3-НДФЛ подается в следующем году после оплаты услуги. В нашем примере Сергей лечился в 2021 году. Это значит, что за налоговым вычетом он может обратиться в налоговую инспекцию в 2021, 2021 или 2021 году.

Как вернуть налоговый вычет за медицинские услуги

После прохождения всех мероприятий необходимо обратиться в регистратуру, бухгалтерию и заказать справку для налоговой службы. Сотрудник запросит от вас паспорт РФ, договор с учреждением на оказание медицинских услуг, предоставленные чеки и инн.

Налоговый вычет позволяет снизить базовые показатели подоходного налога на расходы, затраченные на оплату образовательных услуг, проживания, пенсионного и медицинского страхования, лечение. Плательщик получает 13 процентов от общей суммы затрат. Поговорим подробнее о налоговом вычете на лечение.

Социальный налоговый вычет на лечение зубов

Дорогостоящие стоматологические услуги – не только те, за которыми прячутся цифры с большим количеством нулей в прейскуранте клиник. Это услуги, входящие в перечень Постановления Правительства РФ №201 от 19.03.2001.

Из стоматологических услуг в списке содержатся: «Реплантация, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов» и «Реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции».

  1. Являться налоговым резидентом (находится в России не меньше 26 недель).
  2. Иметь официальный доход, с которого оплачивать 13 процентов НДФЛ в государственную казну.
  3. Лично оплачивать все медицинские услуги в сфере стоматологии.

Как получить налоговый вычет на лечение и протезирование зубов 2021

В соответствие с законодательством нашей страны на налоговый вычет от дорогостоящего протезирования разрешено претендовать гражданам, уплачивающим подоходный налог с получаемых ими доходов. Поэтому пенсионер может получить вычет, если он официально трудоустроен и перечисляет каждый месяц налоги с заработанных им средств государству.

Каждый месяц гражданка выплачивала налог, равный 43000/100*13=5590 рублей. Соответственно, в год набирается 67080 рублей. Поэтому сумма вычета, полагающаяся ей составит: 300000/100*13=39000 рублей.

Вот почему ей будет разрешено полностью не выплачивать налог в течение 6 месяцев (т.к. 6*5590=33540 рублей).

За седьмой месяц с нее удержат всего 5590-5460=130 рублей, после чего отчисления налога будет продолжаться в установленном ранее порядке.

Вычет на лечение зубов в 2021 году

Основными условиями предоставления возможности получения налогового вычета за лечение зубов являются гражданство РФ, наличие квитанции об оплате услуг стоматолога, осуществление налоговых отчислений по минимальному тарифу 13% в течение как минимум 12 месяцев. Регулярность платежей НДФЛ роли не играет.

Кто вправе получить налоговый вычет на лечение зубов в 2021 году? В каком размере предоставят налоговый вычет и какую максимальную сумму можно получить? Какие документы нужно подготовить? Ответы на эти и другие вопросы — в статье. Мы подготовили удобную пошаговую инструкцию.

В этом случае компенсация будет представлять собой единовременную денежную выплату в размере 13% от расходов на услуги по лечению зубов (покупку медикаментов, страховки), но не более 15 600 рублей (13% от максимальной суммы, с которой по закону может быть рассчитан вычет — 120 000 рублей).

Как получить налоговый вычет за лечение зубов

Также человек может воспользоваться услугой, если он оплатил услуги по своему лечению, лечению ближайших родственников. К примеру, когда стоматологические услуги были оказаны родителям-пенсионерам или супругу, то у заявителя все равно есть право на возврат средств.

Люди предпочитают обращаться в платные стоматологические клиники, а не в государственные учреждения. Это объяснимо: в частных клиниках лечение проводится быстро, эффективно и безболезненно. Единственный недостаток – огромные счета за оказание услуг.

В то же время у клиентов есть все условия для того, чтобы оформить налоговый вычет за лечение зубов. Для этого нужно посетить территориальное отделение налоговой с запрашиваемой документацией или обратиться к собственному начальству.

Налоговый вычет на лечение и протезирование зубов в 2021 году

Чтобы грамотно подготовить заявление на вычет за лечение зубов, нужно ориентироваться на требования налоговой инспекции вашего региона.

В основном все бланки заявлений одинаковые, но лучше заранее созвониться с налоговой вашего субъекта и уточнить, нет ли каких-то особенностей. Можно подготовить заявление и в свободной форме, но есть вероятность, что его не примут.

Ознакомиться с примером заявления на вычет в свободной форме можно у нас сайте (скачать образец).

Заплатив за медуслуги , гражданин получает полное право вернуть 13% от максимальной суммы (не касается дорогостоящего лечения). Обращаться для этого необходимо в местное отделение ФНС . Получить компенсацию, к сожалению, смогут не все граждане. Необходимо подпадать под критерии, установленные законом. Они таковы:

Как получить налоговый вычет за лечение зубов в 2021 году

Письмо ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/[email protected] устанавливает перечень документов на налоговый вычет на лечение зубов в 2021 году. Какие документы нужны для получения налогового вычета – исчерпывающе прописано в указанном письме. В частности, вам понадобятся:

Как было уже отмечено ранее, предусмотрен только налоговый вычет при протезировании зубов для работающих граждан. Безработные, неработающие пенсионеры, женщины в декрете сами получить вычет за свое лечение не могут. Это могут сделать их родственники, оплатив медицинские услуги.

При этом важно, чтобы справка об оплате медицинских услуг была верно заполнена – в качестве налогоплательщика был указан тот, кто будет получать налоговый вычет на протезирование зубов. Желательно также указать в договоре, что лечение оплачивает именно оформляющий возврат налога.

Налоговый вычет на лечение в 2021 году: список документов

Код медицинских процедур указан в справке, предоставляемой лечебным учреждением. С «единичкой» лимит расходных обязательств в год, с которого можно оформить возврат налога, не превышает 120 тысяч российских рублей, с «двойкой» лимит не установлен.

Лечили собственную болезнь из своего кармана? Потратились на операцию для мамы? Оплатили установку брекетов для сына-подростка? В этих и многих других ситуациях можно вернуть часть средств через налоговую.

При этом каждый вправе выбрать: получить сумму скопом или в течение определенного количества месяцев не платить на работе НДФЛ, получая всю начисленную зарплату.

По закону – право получения любого налогового вычета имеют только добросовестные налогоплательщики, то есть обладатели «белых» доходов.

Налоговый вычет на лечение зубов в 2021 году какие документы нужны

Кто вправе получить налоговый вычет за лечение у стоматолога Основными условиями предоставления возможности получения налогового вычета за лечение зубов являются гражданство РФ, наличие квитанции об оплате услуг стоматолога, осуществление налоговых отчислений по минимальному тарифу 13% в течение как минимум 12 месяцев. Регулярность платежей НДФЛ роли не играет.

Подоходный налог за этот период перечислен в размере 62400 рублей. На протяжении года расходы налогоплательщика на социальные цели превысили установленный лимит в 120000 рублей. Значит, возмещению подлежит сумма 120000*13% = 15600 рублей. Поскольку величина возмещения не превышает размера перечисленного НДФЛ, она будет возмещена в полном объеме.

Источник: https://nl-consalting.ru/opeka-i-popechitelstvo/vychet-na-lechenie-zubov-v-2021

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

    ×
    Рекомендуем посмотреть