Документы в налоговую после продажи автомобиля

Содержание

Информация о налоге при продаже машины

Документы в налоговую после продажи автомобиля

01.02.20

Для того чтобы понять, должны ли Вы платить налог и подавать налоговую декларацию после продажи машины, нужно определить, сколько лет Вы владели машиной к моменту продажи – больше трех лет или меньше.

Срок владения машиной исчисляется:

  • при покупке: со дня заключения договора купли-продажи;
  • при получении наследства: со дня смерти наследодателя (открытия наследства);
  • при дарении: со дня заключения договора дарения.

При владении машиной более трех лет

Если автомобиль находился в собственности более трех лет, Вы полностью освобождены от налога при его продаже, а также от необходимости подавать налоговую декларацию (п.17.1 ст. 217 НК РФ, п.4 ст.229 НК РФ).

Пример: В 2021 году Лермонтов М.Ю. продал машину, которую приобрел в 2015 году. Так как на момент продажи машины Лермонтов владел ею более трех лет, то ему не нужно ни подавать декларацию в налоговый орган, ни платить налога от продажи.

При владении машиной менее трех лет

Получив доходы от продажи автомобиля, который находился в собственности менее трех лет, Вы должны:

  1. Заполнить и подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ (декларация, в которой производится расчет налогооблагаемого дохода и налога).
  2. Заплатить налог на доходы от продажи автомобиля (если он полностью не покроется налоговыми вычетами).
    В общем случае, продав машину (или другое имущество), Вы должны заплатить налог на доходы в размере 13% от стоимости продажи. Однако в соответствии с Налоговым Кодексом РФ Вы можете уменьшить (в некоторых случаях до нуля) размер налога, воспользовавшись одним из видов налоговых вычетов (стандартным или вычетом по расходам при покупке). С подробной информацией об этих вычетах Вы можете ознакомиться в нашей статье «Как не платить или уменьшить налог при продаже машины?»

Обратите внимание: Даже если налоговые вычеты полностью покрыли налог от продажи машины, Вы все равно обязаны подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган.

Сроки подачи налоговой декларации и уплаты налога

Декларацию 3-НДФЛ необходимо подать в налоговый орган по месту постоянной регистрации (прописки) в срок не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи машины (п. 3 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ).

Если по итогам декларации Вы должны также заплатить налог, то это нужно сделать не позднее 15 июля года, следующего за годом продажи автомобиля.

Пример: В 2021 году Жданов А.М. продал машину, находящуюся у него в собственности менее трех лет. Декларацию при продаже автомобиля ему необходимо подать в налоговую инспекцию не позднее 30 апреля 2021 года, а заплатить налог с продажи не позднее 15 июля 2021 года.

Узнать об ответственности и штрафах за непредставление или несвоевременную подачу декларации 3-НДФЛ Вы можете в нашей статье: Штрафы за просрочку и неподачу декларации 3-НДФЛ

Как подготовить и подать налоговую декларацию 3-НДФЛ?

Вы можете заполнить декларацию 3-НДФЛ самостоятельно, используя бланк декларации (см. Бланки декларации 3-НДФЛ при продаже машины) или воспользоваться нашим сервисом для заполнения декларации (Как заполнить декларацию при продаже автомобиля?)

После этого Вы должны подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган по месту постоянной регистрации. Сделать это можно лично в налоговом органе или отправив декларацию по почте ценным письмом с описью вложения. Более подробная информация представлена в нашей статье Как и куда подать декларацию 3-НДФЛ.

Вместе с декларацией 3-НДФЛ Вы должны подать в налоговый орган копии документов, подтверждающих сумму продажи автомобиля. Это может быть копия договора купли-продажи машины и копии платежных документов, подтверждающих оплату покупателями или копия справки-счета из ГИБДД.

Если в декларации Вы уменьшили налогооблагаемый доход на расходы при покупке автомобиля, то Вам также нужно приложить копии документов, подтверждающие эти расходы.

Это может быть копия договора купли-продажи с платежными документами, подтверждающими оплату машины (например, рукописная расписка, платежное поручение, кассовый чек с приходно-кассовым ордером) или копия справки-счета из ГИБДД.

Если Вы потеряли какие-то документы, то всегда можете взять справку, подтверждающую покупку/продажу с указанной суммой сделки, в ГИБДД.

Получите вычет

Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3%

от суммы вычета

Источник: https://verni-nalog.ru/nalog-prodazha-mashiny/

Заполнение 3 ндфл при продаже автомобиля

Документы в налоговую после продажи автомобиля

Если вы реализовали свою машину дороже, чем покупали ранее, то есть после совершения сделки вы получили прибыль, то вам нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ при продажи автомобиля и заплатить налог. Его размер составляет 13%. Порядок подачи декларации отражен в ст. 229 НК РФ.

Вас интересует то, когда вы должны подавать отчетность в налоговую? Как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ при продажи автомобиля? Все зависит от даты покупки машины:

  • Если вы приобрели транспортное средство менее 3 лет назад, то налоговая отчетность должна быть подана в обязательном порядке.
  • Нужна ли вообще декларация? Если машина у вас дольше 3 лет, что подтверждается копией ПТС, то при ее продаже налог платить не надо. Декларацию заполнять также не требуется.

Документы нужно отправить в ФНС с 1 января до 30 апреля, вы отчитываетесь при этом за минувший год. Что означает, что машина находится в собственности менее 3 лет? Срок 36 месяцев нужно отсчитывать не с регистрации в ГИБДД, а с момента заключения договора. Именно эта дата станет определяющей.

При покупке автомобиля в салоне следует принимать во внимание дату, которая стоит на справке-счете. Этот документ покупателю выдает организация. Если вы подсчитали, что 36 месяцев уже прошли, то можете не заполнять бланки декларации.

Когда нужно подавать 3-НДФЛ но можно не платить налог после продажи автомобиля

Не во всех случаях при продаже машины гражданин обязан платить налоги. Этого можно избежать в следующих случаях:

  • если вы реализовали машину дешевле, чем ее купили;
  • если автомобиль находился в вашем владении 36 месяцев;
  • если вы продали транспортное средство дешевле 250 000 руб, но только один автомобиль в год.

Если вы продали машину, которая была в собственности менее 3 лет, то вы можете действовать следующим образом.

Ситуация 1. При продаже авто за сумму менее 250 тысяч рублей декларацию нужно подать, но оплачивать налог нет необходимости, ведь это необлагаемая сумма.

Например, вы купили машину за 500 тысяч рублей, а после аварии, которая произошла через год, продали за 230 тысяч рублей. У вас на руках есть все документы, которые подтверждают факт приобретения транспортного средства, а также факт его продажи. Поскольку машину вы реализовали дешевле, чем покупали, дохода нет. Следовательно, налог платить не нужно.

Ситуация 2. Автомобиль реализован за сумму свыше 250 тысяч рублей, дороже цены покупки. Документы на руках есть. Сначала определите разницу цены покупки и реализации. После этого рассчитайте размер налога.

Например, вы купили авто за 900 тысяч рублей, поездили год, а потом реализовали машину за 1 млн. 150 тысяч рублей. Определив разницу, умножьте сумму на 13%. Вы должны внести в бюджет 32 тысячи 500 рублей.

Автомобиль был у вас меньше 3 лет, вы реализовали его дешевле, чем купили, у вас на руках имеются подтверждающие документы. В этом случае декларация заполняется, но раз дохода нет, то делать взнос в казну не придется.

Например, вы купили машину, уплатили за нее 450 тысяч рублей, потом вы реализовали ее через два года за 420 тысяч руб. У вас на руках есть счет о покупке, в наличии документы о продаже. Налог платить не нужно, т.к. продажа автомобиля не принесла вам прибыли.

Если вы продали машину дороже 250 тысяч рублей, но у вас на руках нет документов, которые бы доказывали сумму, то вам нужно подать декларацию. Кроме того, необходимо заплатить налог. Он начисляется с суммы, которая превышает 250 тысяч руб.

Дата договора является для продавца основанием при взаимодействии с ИФНС. А вот дата перерегистрации транспортного средства, которая осуществляется в ГИБДД, не учитывается.

Автоинспекция передает сведения в налоговую только после того, как автомобиль был зарегистрирован новым владельцем.

Но, продавая машину, продавец должен знать, что он обязан подать декларацию и заплатить налог с прибыли с момента заключения договора и получения суммы за автомобиль.

Если у автомобиля несколько собственников, то необходимо учитывать доли в собственности, пропорционально распределяя сумму.

Заполнение декларации 3-НДФЛ при продажи машины

В год продажи транспортного средства вами ничего не декларируется, налог платить не нужно. Когда закончится текущий год, завершится налоговый период, потребуется задекларировать доход от реализации машины.

Заполнение декларации 3 ндфл не потребует от вас особых усилий. Направить документы можно по электронным каналам связи. Кроме того, можно принести декларацию в налоговую лично, передать с представителем.

Обратите внимание на то, что у лица, представляющего ваши интересы, должна быть доверенность. Подать данные можно путем отправления декларации по почте. Обязательно сделайте опись вложения.

ИФНС будет считать дату отправления датой приема документов.

Подав данные, а это можно сделать с начала января до конца апреля, вы должны оплатить налог до 15 июля. Указывайте в декларации целые числа, копейки писать не нужно.

Если вы потеряли документы

Считается, что документы, подтверждающие сделку, теряются. Налоговая получает данные о сумме сделки из ГИБДД. Налоговый инспектор, проверяя декларацию, сверяет данные налогоплательщика с информацией, присланной автоинспекцией. Нужно сказать, что вопросы утери документов решаются в регионах по-разному, но вы можете поступить следующим образом:

  • Если вы хорошо помните точную сумму сделки, то подайте 3-НДФЛ без подтверждающих документов. После этого подождите результатов камеральной проверки. Если у налоговой инспекции возникнут вопросы, либо обнаружатся расхождения в данных, то служба направит вам уведомление.
  • Обратитесь в ИФНС и на месте задайте вопрос о том, можно ли приложить к 3-НДФЛ сопроводительное письмо. В нем будет отражена просьба подтвердить сумму, указанную в декларации, в ГИБДД. Причина обращения – утеря подтверждающих документов.
  • Сделать запрос в письменной форме в МРЭО ГИБДД. Попросите выдать договора купли-продажи. Напишите заявление, приложите копию паспорта, укажите сведения об автомобиле, данные о продавце и покупателе. Вам не откажут, ведь вы участник сделки. Кроме того, вы просите выдать копию документа, а не его оригинал.

Если вы посмотрите на форму декларации 3-НДФЛ при продаже автомобиля, то увидите, что она состоит из 23 листов. Но вам для подачи данных о продаже автомобиля следует заполнить только 6 из них. Это: титульные листы, раздел 1 и 6, листы А и Е.

Для упрощения заполнения декларации можно воспользоваться официальной программой «Декларация-2015». Ее скачиваем по адресу https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/form_ndfl/.

Источник: https://pddgarazh.ru/nalog/deklaraciya-pri-prodazhe-avtomobilya.html

Какие документы нужно предоставить в налоговую для 3-НДФЛ при продаже автомобиля и как быть, если ДКП утерян?

Документы в налоговую после продажи автомобиля

Деньги, полученные в результате продажи транспортного средства – это доход, с которого нужно уплачивать НДФЛ.

Чтобы исполнить данную обязанность, необходимо предоставить в налоговые органы определенные бумаги.

А какие именно нужны документы для подачи декларации, подробно рассказано в данной статье.

Для решения вашей проблемы ПРЯМО СЕЙЧАС получите бесплатную ЮРИДИЧЕСКУЮ консультацию:

+7 (499) 938-51-93 Москва
+7 (812) 467-38-65 Санкт-Петербург

Какую документацию нужно приложить к декларации?

Первым делом, разберемся, в каких случаях обращаться в налоговые органы необходимо. Если человек владел ТС более 3 лет, то никуда ничего отправлять не нужно.

Законодатель посчитал, что 36 месяцев – это срок, на который авто приобретается, явно, не для перепродажи. То есть, не для получения быстрого и существенного дохода. Поэтому, НДФЛ в описываемой ситуации не удерживается.

Налог нужно платить, если машина находилась в собственности менее 3 лет. Из этого правила есть исключения:

  • Если машина продана менее чем за 250 тыс. рублей, то НДФЛ не удерживается.
  • Если продажная цена меньше, чем покупная стоимость, то справедливо считается, что автолюбитель не получил дохода, соответственно, налог платить ему и в этом случае не нужно.

Подробнее о том, в каких случаях продавец авто освобождается от налогообложения, мы рассказывали здесь, а из этой статьи вы узнаете, какая сумма не облагается налогом.

Несмотря на то, что продавец в вышеуказанных случаях освобождается от уплаты НДФЛ, ему необходимо обратиться в налоговые органы со следующими документами:

  1. Паспорт. Не водительское удостоверение, не военный билет, а именно паспорт.
  2. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Её можно подготовить самостоятельно. Можно скачать специальную программу для заполнения в интернете. Если эти варианты представляются сложными, то нужно обратиться в организацию, специализирующуюся на подготовке таких документов. Цена заполнения 3-НДФЛ не будет высокой.
  3. Договор купли-продажи, по которому авто перешло новому собственнику. Как правило, такой документ составляется в трех экземплярах: для покупателя, для продавца, для органов ГИБДД.
  4. ДКП. По этому документу будет видно, что автомобиль был приобретен продавцом.
  5. Справка о доходах заявителя по форме 2-НДФЛ. Она необходима, если у физ. лица имеется желание получить налоговый вычет, не связанный с продажей авто.

Это максимально полный перечень бумаг, которые нужно подать в налоговый орган по месту жительства.

Если произошла перерегистрация ТС, то органы ГИБДД пересылают данные об этом в ФНС автоматически – в рамках межведомственного взаимодействия.

Если вышло так, что новый собственник не поставил купленную машину на учет в МРЭО на свое имя, то налоговики будут считать, что сделки не произошло. Соответственно, налог будет начисляться на имя предыдущего владельца – продавца по ДКП.

Если проданный авто своевременно поставлен на учет, то, выходит, что предыдущему собственнику достаточно будет:

  • предъявить паспорт;
  • подать декларацию – лично или почтой.

Свежий ДКП не потребуется. Данные о нем уже будут получены от ГИБДД. Договор, по которому человек приобретал машину ранее, понадобится только в том случае, если заявитель захочет подтвердить, что продал автомобиль дешевле, чем купил, то есть, не получил доход.

Кстати: декларация подается до 30 апреля года, следующего за годом продажи.

Что делать, если нет возможности предоставить ДКП в налоговую из-за его утери?

Самый простой вариант: связаться с покупателем, изготовить еще один экземпляр ДКП или сделать копию с имеющегося. В интернете можно найти информацию о том, что копию нужно заверить у нотариуса. Но:

  • в налоговых органах не требуют нотариальных копий – это показывает практика;
  • нотариусы не заверяют договоры в простой письменной форме – это следует из правовых актов, касающихся нотариата.

К тому же, учитываем и то, о чем шла речь выше: в большинстве случаев, налоговикам ДКП не нужен, так как все необходимые сведения им передаются органами ГИБДД.

Исключения:

  1. Покупатель не поставил машину на учет.
  2. Продавцу нужно доказать, что при продаже авто он не получил дохода.

Более детально о вариантах восстановления договора купли-продажи авто можно узнать в этом материале.

За неподачу или несвоевременную подачу декларации предусмотрен штраф – от 1000 рублей, сумма зависит от размера налога, который нужно уплатить и срока просрочки внесения средств. Если не подана «нулевая» декларация, то штраф будет составлять 1000 рублей ровно.

Таким образом, в указанных выше случаях декларацию подавать нужно, и делать это необходимо своевременно.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Для решения вашей проблемы ПРЯМО СЕЙЧАС получите бесплатную ЮРИДИЧЕСКУЮ консультацию:

+7 (499) 938-51-93 Москва
+7 (812) 467-38-65 Санкт-Петербург

Источник: https://pravovoi.center/avtoyurist/oformlenie-prava-sobstvennosti/kuplya-prodazha-avto/prodazha/nalog-s-pr/dokumenty-dlya-nalogovoj.html

Документы для продажи машины: в налоговую, в ГИБДД, передать новому владельцу

Документы в налоговую после продажи автомобиля

Чтобы продать машину, мало найти покупателя и договориться о цене. Понадобится подготовить документы для продажи авто, составить договор и подать декларацию в налоговую службу. В действующем российском законодательстве немало нюансов, которые придется учесть (например, возраст и стоимость автомобиля).

Документы при продаже автомобиля физическому лицу

Если вы продаете авто человеку (физическому лицу), для оформления сделки потребуется минимум документации. Также необходимо составить и подписать договорное соглашение, как того требует закон.

Какие документы нужны для продажи машины:

  • паспорта покупателя и продавца;
  • ПТС (паспорт транспортного средства);
  • техпаспорт;
  • полис ОСАГО;
  • свидетельство о постановке на учёт.

Договор купли-продажи составляется в простой письменной форме.  В нем отражается информация о сторонах сделки (с паспортными данными), месте и времени заключения акта.

Соглашение скрепляется подписями сторон с указанием даты подписания. При заполнении обязательно использовать чернила одного цвета (черные или синие). Бумага дублируется в трех экземплярах, два из которых надо отдать покупателю. При желании можно официально заверить соглашение у нотариуса (не обязательно). 

Какие документы нужны для оформления договора купли-продажи автомобиля

В соглашении сторон указываются регистрационные данные машины (реквизиты номера, свидетельства о регистрации), ее характеристики и стоимость. В описательной части может уточняться марка и цвет авто, номер кузова (двигателя, шасси), год выпуска. Желательно отметить форму собственности владельца и существующие ограничения (если есть).

Чтобы внести данные в договор, нужно иметь ПТС и техпаспорт. Ограничения права собственности можно проверить с помощью сервиса «Автокод» (запросив отчет о подробной истории автомашины).

Вместе с тем вы узнаете о штрафах, ДТП и прочих нюансах, которые могут быть вам неизвестны. Чтобы предоставить покупателю доскональный отчет об автомобиле, закажите выездную проверку.

Эксперт приедет на место и сделает профессиональный осмотр авто.

Прилагаемая документация указывается в договоре в виде списка.

Также читайте: Как продать автомобиль после ДТП

Документы при продаже машины юридическому лицу

Если покупателем выступает организация, процедура оформления сделки несколько сложнее. Договор может быть составлен в простой письменной форме, однако должен заверяться печатью юридического лица. Также требуется доверенность представителя фирмы, подтверждающая право совершать сделку.

Организация вправе потребовать нотариального заверения договора. Нотариус поможет составить бумагу, для этого понадобится предъявить паспорт продавца, ПТС и регистрационное удостоверение (если авто не снято с учета). Дополнительно может запрашиваться согласие супруга. Соглашение с юр.лицом оформляется в двух экземплярах.

Какие документы нужно отдавать в налоговую при продаже автомобиля

Если автомобиль старше 3-х лет (вы владеете им более трех лет), ничего подавать в налоговую не требуется. Это правило действует и в том случае, когда стоимость проданного авто — менее 250 тысяч рублей. Продавцы полностью освобождаются от налогового бремени. 

А вот в документы для продажи машины, которая менее 3-х лет в собственности, входит налоговая декларация. Продавец обязан заплатить подоходный налог (13%).

Чтобы соблюсти законное требование, необходимо предварительно подать в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ, а затем оплатить сумму налога. Сдать декларацию следует строго до 30 апреля следующего года, а передать оплату — до 15 июля.

За каждый месяц просрочки начисляется 5% от суммы налога (не менее 1 тыс. рублей).

Документы, которые понадобятся для заполнения декларации:

  • паспорт;
  • свидетельство о присвоении ИНН;
  • новый договор о продаже авто;
  • старый договор о покупке машины;
  • справка о доходах по форме 2-НДФЛ за предшествующий год (не обязательно).

Какие документы отдавать новому владельцу при продаже авто

По закону продавец машины обязан передать новому владельцу ПТС (с информацией о смене хозяина), регистрационное свидетельство, диагностическую карту техосмотра и страховой полис (с данными покупателя).

Дополнительно покупатель вправе запросить: копии квитанций об уплате штрафов и налогов, банковскую справку о погашении кредита (если машина была в залоге). Если продавец выступает как доверенное лицо, может потребоваться копия генеральной доверенности.

После того, как все бумаги проверены, стороны могут передать друг другу ключи и деньги. 

С номерами и без

Закон разрешает оставлять себе имеющиеся на автомобиле номерные знаки. Это выгодно: дополнительных документов для продажи машины без номеров не требуется, а покупатель сам регистрирует авто на себя. Однако продавцу придется посещать ГИБДД.

Еще проще отдать номерные знаки вместе с автомобилем: можно даже не приезжать в ГИБДД. Главный документ для продажи машины с номерами — техпаспорт, в него вносятся сведения о новом владельце. Также составляется и подается заявление о смене хозяина авто.

Также читайте: Как самостоятельно продать автомобиль: пошаговая инструкция

Источник: https://avtocod.ru/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-prodazhi-avto

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.